500亿财经网

什么是资本价值风险,风险价值是什么意思啊?

13 当前一条答案

商业银行的资本构成包括:商业银行自有资本、各类存款(活期存款、定期存款和储蓄存款)、商业银行的长、短期借款。具体来说,银行资本主要包括股本、盈余、债务资本和其他资金来源。银行自有资本的大小,体现银行的实力和信誉,也是一个银行吸收外来资金的基础,因此自有资本的多少还体现银行资本实力对债权人的保障程度。商业银行的自有资本是其开展各项业务活动的初始资金,主要部分有成立时发行股票所筹集的股份资本、公积金以及未分配的利润。扩展资料作为商业银行主要资金来源的活期存款有以下几个特点:1、具有很强的派生能力。在非现金结算的情况下,银行将吸收的原始存款中的超额准各金用于发放贷款,客户在取得贷款后,若不立即提现,而是转入活期存款账户,这样银行一方面增加了贷款,另一方面增加了活期存款,创造出派生存款。2、流动性大、存取频繁、手续复杂、风险较大。由于活期存款存取频繁,而且还要提供多种服务,因此活期存款成卒也较高,因此活期存款较少或不支付利息。3、活期存款相对稳定部分可以用于发放贷款。尽管活期存款流动性大,但在银行的诸多储户中,总有一些余额可用于对外放款。参考资料来源:百度百科——商业银行

一、凡是有风险的资产都是风险资产。不过你不能片面理解,专业的风险的解释就有若干种,风险不能理解为全部损失,相关知识请自行查阅学习。二、净资产是资产减去负债后的差额,在报表上看主要是所有者权益项目。

风险就是指某种特定的危险事件(事故或意外事件)发生的可能性与其产生的后果的组合。

占比最大的是贷款性资产。现阶段我国的商业银行主要有以下三种业务:1、资产业务,商业银行运用其集中的货币资金从事放款、投资(证券投资、现金资产投资、固定资产投资)、租赁、买卖外汇、票据贴现等的业务。2、其中最主要的是贷款业务和投资业务。贷款业务包括短期、中期、长期信贷业务和消费贷款业务等。3、负债业务:各类存款;4、中间业务:代理、结算等。

资本风险指商业银行资本金过少,因而缺乏承担风险损失的能力,缺乏对存款及其他负债的最后清偿能力,使商业银行的安全受到威胁的风险。资本风险对一家商业银行能否正常经营有着重要影响。因为资本金具有不必偿还和可以承担经营风险的职能。假如商业银行的资金来源全部是资本金,则出现风险就全部由商业银行自己承担;如果资金来源中资本金与负债各占50%,则金融风险一半要由存款人来承担。由于在社会化大生产中商业银行的中介特点,使商业银行不可能不向社会公众负债,因此资本金是否充足就显得尤其重要。资本金越是充足就越是可以用资本金补偿发生的损失,保护商业银行抵御意外的损失而渡过危难,从而保护存款人的利益。目前,我国许多商业的资产经营质量低下,不良债权过多,达不到“资本充足率不得低于8%(《商业银行法》第39条)的规定要求,在一定程度上存在着较大的经营风险。在股票证券市场,资本风险是指对投资进行结算时,投资者可能无法收回全部原始投资额或者于预期收益存在较大差异的可能性。

资本风险是指银行运用资本所面临的风险,比如把钱贷出去就有收不回来的风险,把钱投资到房地产也会面临房价下跌的风险,把钱投进股票市场也要面临股价下跌的风险等等,这些都是如果运用资金(银行存款)所要面临的风险。

贷款都是有风险的。净资产,就是银行的自有资本。

商业银行的资本风险是指银行运用资本所面临的风险。商业银行的资本风险举例:把钱贷出去就有收不回来的风险;把钱投资到房地产也会面临房价下跌的风险;把钱投进股票市场也要面临股价下跌的风险。在金融领域,资本风险是指商业银行资本金过少,因而缺乏承担风险损失的能力,缺乏对存款及其他负债的最后清偿能力,使商业银行的安全受到威胁的风险。

自商业银行产生,风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的不断和市场竞争的加剧,银行业风险也呈现出复杂多变的特征。是的核心,银行业则是金融业的重要组成部分,随着人们对金融风险的重视和认识的加深,国际银行风险管理的内涵和理念不断深化,水平也在不断提高。是处于转型过程中的发展中国家,外部经济环境较为复杂,银行业发展还很不成熟,风险的表现形式更为特殊,这对风险管理提出了更高的要求。本文试图通过对风险管理一般原则的,探讨我国商业银行风险管理的发展方向和基本。商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一特点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。早期的银行业务以提供货币兑换或向那些需要流动资金的商人贴现商业票据以赚取手续费为主。银行的资金来自于自有资本或从殷实的大客户获取存款。即便这种现在看似简单的业务在当时也由于客户大部分为远洋的商人而具有较大的风险。由此可见,“银行因为承担风险而生存和繁荣,而承担风险正是银行最重要的经济职能,是银行存在的原因。”随着现代商业银行的不断发展,银行所面临的风险对象和性质早已超越了最初的内涵。从对象上看,已经由单一的借贷产生的信用风险演变为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险;从性质上看,从最初的局部风险演变为全球风险。尽管风险对象和性质发生了很大的变化,但总体上都可以纳入系统性风险和非系统性风险的范畴。当然,无论如何划分风险的种类,有一点是肯定的,即风险存在于银行业务的每一个环节,商业银行提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。

最低0.27元开通文库会员,查看完整内容>

原发布者:园中散步2

什么是资本要认识资本经营,首先就要认识什么是“资本”?只有充分地认识了“资本”的慨念与内涵,我们才能正确地运用资本打造好企业航母,真正地发挥资本的社会价值和经济价值。什么是资本?马克思主义政治经济学告诉我们:所谓资本就是指能够带来剩余价值的价值。我们知道,资本是一种稀缺的生产性资源,是形成企业资产和投入生产经营活动的基本要素之一。那么,究竟什么是资本呢,在中国,资本一词由来已久,其原意是本钱和本金。据《辞源》释,最早见于元曲“萧得祥杀狗劝夫”——“从亡化了双亲,便思营运寻资本,怎得分文?在国外,“资本”一词来自拉丁文,其意初为人的“主要财产”、“主要款项”它最早出现于15世纪和16世纪由意大利人指出。其‘资本’慨念是指可以凭借营利、生息的钱财。资本的本质属性是追求最大价值增值。那么,资本有那些特征呢1.资本的增值性。追求价值增值是资本的直接目的。也是资本最根本的特征。资本不同于货币的根本特征在于它在运动中带来剩余价值,如果,资本不能在运动中带来剩余价值,也就不成其为资本了2.资本的运动性。资本增值是在运动中实现的。运动是资本的重要特性。资本运动具有跨行业、跨地区、跨国界的全面开放性,不断地促进资本增量和存量调整。3.资本的竞争性。资本的增值性决定了资本之间必然要展开竞争。而竞争一旦形成,对于资本的存在和运动又会转化成一种外在的强制力。资本的竞争属性,既是资本内在属性的

在金融领域,资本风险是指商业银行资本金过少,因而缺乏承担风险损失的能力,缺乏对存款及其他负债的最后清偿能力,使商业银行的安全受到威胁的风险。资本风险对一家商业银行能否正常经营有着重要影响。因为资本金具有不必偿还和可以承担经营风险的职能。假如商业银行的资金来源全部是资本金,则出现风险就全部由商业银行自己承担;如果资金来源中资本金与负债各占50%,则金融风险一半要由存款人来承担。由于在社会化大生产中商业银行的中介特点,使商业银行不可能不向社会公众负债,因此资本金是否充足就显得尤其重要。资本金越是充足就越是可以用资本金补偿发生的损失,保护商业银行抵御意外的损失而渡过危难,从而保护存款人的利益。目前,我国许多商业的资产经营质量低下,不良债权过多,达不到“资本充足率不得低于8%(《商业银行法》第39条)的规定要求,在一定程度上存在着较大的经营风险。在股票证券市场,资本风险是指对投资进行结算时,投资者可能无法收回全部原始投资额或者于预期收益存在较大差异的可能性。

1、核心资本(1)实收资本(2)资本公积(3)盈余公积(4)未分配利润(5)少数股权2、附属资本(1)重估储备(2)一般准备(3)优先股(4)可转换债券(5)混合资本债券(6)长期次级债务3、扣除资本(1)商誉(2)商业银行对未并表金融机构的资本投资(3)商业银行对非自用不动产和企业的资本投资扩展资料:银行资本:1、银行资本是在货币经营业的基础上产生的。2、银行资本有两部分组成,一是现金,二是有价证券。3、银行资本的运动除了以银行信用形式存在以外,还会以买卖有价证券的形式存在。4、银行资本是一种部门资本,与产业资本、商业资本并存。商业银行资本金包括部分:1、商业银行在开业注册登记时所载明、界定银行经营规模的资金。2、商业银行在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金。参考资料来源:百度百科——商业银行资本

风险资产一般指有信用风险的资产,比如贷款、公司债、银行债什么的。但各类资产的信用风险大小是不一样的,现金风险最低,贷款、证券要高一些。因此,不同类型的资产,会有一个风险资产的权重。比如公司债券,由于信用风险较大,风险资产的权重会是100%,而大的商业银行发行的债券,由于信用风险小于公司债,风险资产的权重会小些,会是20%,而信用级别较高的政府发行的国债,可以看成没有信用风险,风险资产的权重就是0%。举个例子,假如一家银行向西门子贷了一笔5000万人民币的贷款,同时,买一折合5000万人民币的汇丰银行发行的债券,还买了5000万人民币国债。这时,它持有的资产是1。5亿人民币,但它的风险资产只有6000万人民币(=5000万公司贷款*100% 5000万银行债券*20% 5000万国债*0%)。

自商业银行产生,风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的不断和市场竞争的加剧,银行业风险也呈现出复杂多变的特征。是的核心,银行业则是金融业的重要组成部分,随着人们对金融风险的重视和认识的加深,国际银行风险管理的内涵和理念不断深化,水平也在不断提高。是处于转型过程中的发展中国家,外部经济环境较为复杂,银行业发展还很不成熟,风险的表现形式更为特殊,这对风险管理提出了更高的要求。本文试图通过对风险管理一般原则的,探讨我国商业银行风险管理的发展方向和基本。商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一特点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。早期的银行业务以提供货币兑换或向那些需要流动资金的商人贴现商业票据以赚取手续费为主。银行的资金来自于自有资本或从殷实的大客户获取存款。即便这种现在看似简单的业务在当时也由于客户大部分为远洋的商人而具有较大的风险。由此可见,“银行因为承担风险而生存和繁荣,而承担风险正是银行最重要的经济职能,是银行存在的原因。”随着现代商业银行的不断发展,银行所面临的风险对象和性质早已超越了最初的内涵。从对象上看,已经由单一的借贷产生的信用风险演变为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险;从性质上看,从最初的局部风险演变为全球风险。尽管风险对象和性质发生了很大的变化,但总体上都可以纳入系统性风险和非系统性风险的范畴。当然,无论如何划分风险的种类,有一点是肯定的,即风险存在于银行业务的每一个环节,商业银行提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初,商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理,强调保持银行资产的流动性,这主要是与当时商业银行业务以资产业务,如贷款等为主有关。20世纪60年代以后,商业银行风险管理的重点转向负债风险管理方面,强调通过使用借入资金来保持或增加资产规模和收益,既为银行扩大业务创造了条件,但也加大了银行经营的不确定性。20世纪70年代末,国际市场利率剧烈波动,单一的资产风险管理或负债风险管理已不再适用,资产负债风险管理应运而生,突出强调对资产业务、负债业务的协调管理,通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散实现总量平衡和风险控制。80年代之后,银行风险管理理念和技术有了新的提升,人们对风险的认识更加深入。特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用,市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。在这种情况下,表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐于商业银行风险管理,进一步扩大了商业银行业务的范围,在风险管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法,深化了风险管理作为一门管理的内涵。1988年,《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善,标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一,也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成80年代至今的20多年,是国际银行业风险管理模式和获得巨大发展的时期,回顾20多年来银行风险管理理论和实践的发展历程,商业银行风险管理的理论与实践成果几乎都凝结在《巴塞尔资本协议》当中。因此,对于商业银行风险管理来讲,《巴塞尔协议》的诞生和完善,是国际银行界风险管理革命性的成果。巴塞尔银行监管委员会诞生于1975年,设立的初衷是为了加强银行监管的国际合作。委员会制定的《巴塞尔协议》,标志着国际银行业协调管理的正式开始。之后,《巴塞尔协议》经多次修改,并推出了多项文件和准则,其中最为重要的是1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本和资本标准的报告》(简称《巴塞尔报告》),该报告对银行满足总资本和核心资本的要求做了规定,核心思想有两项:一是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类,二是根据资产类别、性质以及债务主体的不同,确定了风险权重的计算标准,并确定资本对风险资产的标准比率为8%。报告的产生标志着资产负债管理向风险管理时代的过渡。此后,随着金融领域竞争的加剧,金融创新使银行业务趋于多样化和复杂化,对于银行风险管理和金融监管提出了新的要求。亚洲金融危机、巴林银行倒闭等一系列银行危机都进一步使人们认识到,损失不再是由单一风险造成,而是由信用风险和市场风险等多种风险因素交织作用而造成的。因此,巴塞尔委员会先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿(第一稿)和(第二稿)。新巴塞尔协议全面继承以1988年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则,继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点,着手从单一的资本充足约束,转向突出强调银行风险监管从最低资本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。新巴塞尔协议的基本原则体现以下几个方面:第一,风险范畴进一步拓展。尽管信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险,但新协议开始重视市场风险和操作风险的及其产生的破坏力,并在资本充足率的计算公式中,分母由原来单纯反映信用风险的加权资产加上了反映市场风险和操作风险的内容。第二,坚持以资本充足率为核心的监管思路,但风险衡量方式更为灵活。银行资本是银行抵御风险的基础,1988年的巴塞尔协议提出了银行业最低资本金的要求,协议对银行资本的构成进行了界定,其基本精神要求银行管理者根据银行承受损失的能力确定资本构成,并依其承担风险的程度规定最低资本充足率。在新协议中,保留了对资本的定义以及相对风险加权资产资本充足率为8%的最低要求。与此同时,新协议放弃了1988年协议单一化的监管框架,银行和监管当局可以根据业务的复杂程度、自身的风险管理水平灵活选择使用,允许银行选择外部评级和内部评级,促使银行不断改进自身的风险管理水平。第三,强化信息披露和市场约束。在新资本协议中,委员会对银行的资本结构、风险状况、资本充足状况等关键信息的披露提出了更为具体的要求。新框架充分肯定了市场具有迫使银行有效而合理分配资金和控制风险的作用。可以说,新巴塞尔协议充分体现了国际银行业风险管理理念的发展方向,如果说在巴塞尔资本协议诞生前的银行竞争还属于无序竞争的话,那么在巴塞尔资本协议规范下的银行竞争将是以风险识别、度量、评价、控制和风险文化为内容的银行风险管理能力的竞争。这对于我国商业银行风险管理具有重要的指导意义,是未来我国商业银行参与国际竞争的基础和标准。国际活跃银行风险管理经过几十年的发展和实践,积累和了许多先进的理念和方法。国际活跃银行重视从全球范围管理银行面临的所有风险,强调风险管理贯穿于银行业务的整个过程,并且大量利用数理模型等工具对风险进行定量分析,从整体上衡量银行对风险的承受能力。在国际活跃银行内部,风险管理正在从高深的理论变为所有从业人员的自觉意识和行为。与国外银行相比,我国商业银行风险管理在内部管理和外部环境等方面都存在着较大的差距:从外部来看,银行风险管理所需要的外部环境还不成熟。原因是多方面的,其中尚未建立信用体系是其中重要的原因。国外银行业务强调诚信原则,银行向客户提供的不仅仅是一件产品,而是一种信用,这体现了客户的信用习惯和地位。但,我国还是“非征信国家”,针对企业和个人的征信中介服务还没有普及,不仅造成了银行进行客户信用审查的成本极高,而且也造成了社会普遍缺乏信用意识和信用道德规范,直接给银行风险管理带来了难度。此外,外部监管和市场约束的作用还远远没能充分发挥,尽管巴塞尔新资本协议强调了信息披露的重要性,通过信息的规范化披露,加强投资者和市场对银行经营管理的监督和约束,但在我国,银行业信息披露还很不规范和不完备,外部监管部门的监管措施还相对简单,市场对银行的外部约束作用还有待加强。从银行内部来看,我国商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也与国外先进银行存在着较大的差距。主要体现在:第一,在风险管理认识上存在差距。在国外银行,十分重视风险——收益匹配的原则,把控制风险和创造利润看做同等重要的事情。用他们自己的语言是:“2R”(Risk and Return)is the same coin.即风险和利润(回报)是同一枚硬币的正反两面,彼此不能分离。但在我国商业银行中,对风险管理和业务发展的关系认识还有差距,一方面,一些基层人员或业务人员往往错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上,不能正确地评价风险,不能正确地看待风险,认为风险管理是阻碍业务发展的。另一方面,部分风险管理人员不能业务、研究市场、研究效率,简单认为少发展业务就可以控制风险,通过否定业务逃避承担风险,使很多该发展的业务发展不了,反而降低了银行的整体抗风险能力。第二,风险管理理念上的差距。风险管理是整个银行经营管理中的重要一环,需要具备先进的理念和技术。由于我国商业银行风险管理起步比较晚,风险管理人员在风险管理理念方面还不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。具体体现在两个方面:一是全面风险管理的理念还不到位,仍以信用风险管理为主,对市场风险、操作性风险等重视不够。二是缺乏在风险管理的过程中缺乏差别化的理念,忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异,不仅不能管理好业务风险,反而容易产生新的风险。第三,风险管理方法上的差距。长期以来,我国商业银行在风险管理方面比较重视定性分析,如信用风险管理中,重视贷款投向的政策性、合法性、贷款运行的安全性等,这些分析方法在强化风险管理中是不可缺少的。但是,与国外风险管理方法相比,风险管理量化分析手段欠缺,在风险识别、度量等方面还很不精确。如信用风险管理中,对借款企业财务状况和市场,对借款企业产品需求的变量因素的微观分析往往不足。第四,风险管理体系上的差距。体系的健全和独立是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键。从国外银行看,基本都具有从董事会、风险管理部门到风险管理官在内的较为独立的风险管理体系,这种独立性不仅表现在风险控制要独立于市场开拓,还表现在程序控制、内部审计和管理等方面。例如在德国的银行系统,风险控制上奉行“四眼原则”(Four Eyes Principal),即至少有四只眼睛同时盯住一笔业务。这种“四眼原则”并不是简单地理解为一笔信贷业务要有“双人调查、双人审批”,而是强调有两只眼睛来自于市场拓展系统,有两只眼睛来自于风险控制系统,只有这样才能确保银行对风险的分析和业务的判断会更全面、更准确。但在我国,一些银行的风险管理体系往往还不健全,风险管理受外界因素干扰较多,独立性原则体现不够。第五,信息技术上的差距。目前,我国商业银行改善风险管理方法最大的障碍是风险管理信息系统建设严重滞后,风险管理所需要的大量业务信息缺失,银行无法建立相应的资产组合管理模型,无法准确掌握风险敞口,风险管理信息失真,直接影响到风险管理的决策科学性,也为风险管理方法的量化增添了困难。作为转型时期的发展中国家,我国商业银行的发展仍不规范,抗风险能力较弱。特别是入世之后,商业银行面临外资银行的激烈竞争,承受着比以往更大的竞争压力,再不从根本上提高风险管理的水平,将直接影响到我国商业银行的正常生存和发展。(一)我国商业银行风险管理的基本任务和要求在现阶段,我国商业银行风险管理的基本任务可以分为两部分,从商业银行内部看,风险管理的基本任务是通过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制,最大限度的防范风险和确保银行业务的健康发展,从而实现银行股东价值的最大化。从商业银行外部看,风险管理的基本任务就是通过加强商业银行监管,进行金融体系的改革和完善,从根本上防范和化解金融风险。为了实现风险管理的基本任务,尽快提高我国商业银行的风险管理水平,必须满足四个方面的要求:第一,要适应业务发展要求。商业银行是以盈利和股东价值最大化为核心的企业,业务发展是商业银行的根本任务,没有发展本身就是风险。风险管理的根本目的是确保业务发展健康和持续。不顾风险的发展和不顾发展的“零风险”都是不对的,风险管理并不是杜绝风险,而是在资本配比的范围内实现风险和收益的合理匹配。第二,要适应外部监管要求。随着银行业的不断发展,外部监管越来越严,巴塞尔新资本协议将监管部门的监管作为三大支柱之一。外部监管对商业银行来说,是合规经营的外在力量,也是加强风险控制的内在需求。监管法规是金融竞争中的“游戏规则”,银行风险管理只有与外部监管相适应,才有机会在平等的市场竞争中取胜。第三,要适应业务流程再造的要求。风险管理发挥应有的作用,重要的一点是有科学的风险管理组织架构,而风险管理的组织模式又是以商业银行的业务流程为基础的。以往我国银行按照计划经济模式进行管理,层次多、权力集中。今后商业银行将按照各自的业务特点围绕盈利中心进行业务流程的再造,相应地风险管理组织模式也要适应这一变化的要求,只有这样,风险管理才能实现与业务的紧密结合。第四,要适应国际先进银行风险管理发展趋向的要求。随着国际银行业的不断变化,几十年来风险管理的方法发生了巨大的变化,而且这种变化仍将继续。我国商业银行风险管理产生时间还很短,与国际先进银行还有很大差距。因此,我国商业银行必须紧跟国际风险管理的发展趋势,及时掌握银行风险管理的先进技术和理念,以适应日益激烈的竞争需要。(二)我国商业银行风险管理的基本原则未来几年,是我国商业银行改革的关键时期。提高商业银行的核心竞争能力,做好未来的风险管理,应该体现以下一些基本原则:第一,独立性与开放性统一。商业银行的风险管理必须是独立的,确保风险管理的独立性和“四眼原则”是保证风险管理发挥制约作用的关键。但同时,风险管理的目标是使风险增值,使风险由成本变为利润,因此,风险管理体系必然是开放的,要面向市场,要面向国际同业,要了解业务部门的需求和变化,业务没有发展,关起门来控制风险,那是最大的风险。第二,统一性和差别化统一。一个银行风险管理的理念、战略、偏好应当是统一的,银行承担什么样的风险、承担多大的风险、追求什么样的风险收益配比是银行经营管理的基本原则,任何部门和业务都应贯彻这个原则。但不同的业务、不同的市场有不同的风险,同一类型的业务中也往往存在不同类型的风险,如瑞士信贷银行把银行业务运作的风险划分为七类:战略风险、市场风险、信用风险、保险风险、业务数量风险、操作风险和信誉风险。商业银行必须针对不同的风险,采取不同的管理办法。第三,控制性和服务性统一。银行风险管理具有双重性,一方面风险管理要合理控制业务的,使收益和风险相互匹配;另一方面风险管理从根本上讲又是服务于业务发展、服务于客户的,真正实现风险管理价值的最大化。第四,矩阵式和扁平化统一。风险管理的组织架构千差万别,采取何种模式主要以效率和效果为原则。但应该突出两个原则,一是强调风险管理要涵盖所有业务领域,对不同业务部门实现矩阵式管理,实现对银行整体的风险监控;二是要强调风险管理的效率,在原有垂直化管理模式的基础上压缩管理层次,进行扁平化管理。这两者要相互协调统一。

1、核心资本:包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。 实收资本,按照投入主体不同,分为:国家资本金、法人资本金、个人资本金和外商资本金。 资本公积,包括股票溢价、法定资产重估增殖部分和接受捐赠的财产等形式所增加的资本。它可以按照法定程序转增资本金。 盈余公积,是商业银行按照规定从税后利润中提取的,是商业银行自我发展的一种积累,包括法定盈余公积金(达到注册资本金的50%)和任意盈余公积金。 未分配利润,是商业银行实现的利润中尚未分配的部分,在其未分配前与实收资本和公积金具有同样的作用。 2、附属资本:商业银行的贷款呆帐准备金、坏帐准备金、投资风险准备金、五年及五年期以上的长期债券。 贷款呆帐准备金:是商业银行在从事放款业务过程中,按规定以贷款余额的一定比例提取的,用于补偿可能发生的贷款呆帐随时的准备金。 坏帐准备金:是按照年末应收帐款余额的3‰提取,用于核销商业银行的应收帐款损失。 投资风险准备金:按照规定,我国商业银行每年可按上年末投资余额的3‰提取。如达到上年末投资余额的1%时可实行差额提取。 五年及五年以上的长期债券:属于金融债券的一种,是由商业银行发行并还本付息的资本性债券,用来弥补商业银行的资本金不足。 此外,根据《巴塞尔协议》的要求与我国商业银行的具体情况,我国还规定了商业银行资本金的扣除项目,形成资本净额: 在其它银行资本中的投资; 已对非银行金融机构资本中的投资; 已对工商企业的参股投资; 已对非自用不动产的投资; 呆帐损失尚未冲减的部分。

参考资料:

百度百科

金融风险指的是与金融有关的风险,包括在金融活动中所产生的市场风险、信用风险、流动性风险、作业风险、行业风险、法律法规或政策风险、人事风险等与金融相关的风险。

什么是风险管理( Risk Management )? 风险管理 ( Risk Management )的定义为,当企业面临市场开放、法规解禁、产品创新,均使变化波动程度提高,连带增加经营的风险性。良好的风险管理有助于降低决策错误之几率、避免损失之可能、相对提高企业本身之附加价值。 风险的种类包括 : 一、市场风险: 市价波动对于企业营运或投资可能产生亏损之风险,如利率、汇率、股价等变动对相关部位损益的影响。 二、信用风险:交易对手无力偿付货款、或恶意倒闭致求偿无门的风险。 三、流动性风险:影响企业资金调度能力之风险,如负债管理、资产变现性、紧急流动应变能力。 四、作业风险:作业制度不良与操作疏失对企业造成之风险,如流程设计不良或矛盾、作业执行发生疏漏、内部控制未落实。 五、法律风险:契约之完备与有效与否对企业可能产生之风险,如承作业务之适法性、外文契约及外国法令之认知。 六、会计风险:会计处理与税务对企业盈亏可能产生之风险,如帐务处理之妥适性、合法性、税务咨询及处理是否完备。 七、资讯风险:资讯系统之安控、运作、备援失当导致企业之风险,如系统障碍、当机、资料消灭,安全防护或电脑病毒预防与处理等。 八、策略风险:于竞争环境中,企业选择市场利基或核心产品失当的风险。 风险管理原则: 一、强调事前管理。 二、数量化佐证以衡量风险程度。 三、预设最坏的情境。 四、模拟评估。 五、弹性化调整。 对于风险管理政策,应明文订定营业策略或方针、业务计划、内控与稽核制度,建立风险部位限额呈报董事会核定,评估执行绩效并适时检讨修正 风险管理是指面临风险者进行风险识别、风险估测、风险评价、风险控制,以减少风险负面影响的决策及行动过程。随着社会发展和科技进步,现实生活中的风险因素越来越多。无论企业或家庭,都日益认识到了进行风险管理的必要性和迫切性。人们想出种种办法来对付风险。但无论采用何种方法,风险管理一条总的原则是:以最小的成本获得最大的保障。 对纯风险的处理有回避风险、预防风险、自留风险和转移风险等四种方法。 (一)回避风险 回避风险是指主动避开损失发生的可能性。它适用于对付那些损失发生概率高且损失程度大的风险,如考虑到游泳时有溺水的危险就不去游泳。虽然回避风险能从根本上消除隐患,但这种方法明显具有很大的局限性。其局限性表现在,并不是所有的风险都可以回避或应该进行回避。如人身意外伤害,无论如何小心翼翼,这类风险总是无法彻底消除。再如,因害怕出车祸就拒绝乘车,车祸这类风险虽可由此而完全避免,但将给日常生活带来极大的不便,实际上是不可行的。 (二)预防风险 预防风险是指采取预防措施,以减少损失发生的可能性及损失程度。兴修水利、建造防护林就是典型的离子。预防风险涉及到一个现时成本与潜在损失比较的问题:若潜在损失远大于采取预防措施所支出的成本,就应采用预防风险手段。以兴修堤坝为例,虽然施工成本很高。但考虑到洪水泛滥将造成的巨大灾害,就极为必要了。 (三)自留风险 自留风险即自己非理性或理性地主动承担风险。“非理性”是指对损失发生存在侥幸心理或对潜在损失程度估计不足从而暴露于风险中;“理性”是指经正确分析,认为潜在损失在承受范围之内,而且自己承担全部或部分风险比购买保险更经济合算。所以,在作出“理性”选择时,自留风险一般适用于对付发生概率小,且损失程度低的风险。 (四)转移风险 转移风险是指通过某种安排,把自己面临的风险全部或部分转移给另一方。通过转移风险而得到保障,是应用范围最广、最有效的风险管理手段。保险就是转移风险的风险管理手段之一。 个人和家庭风险管理: 个人和家庭都要承受各种风险,在家庭生命周期的各阶段,风险的内容也略有不同。为了在效管理风险,所以我们必须了解自己的风险偏好,搞清家庭的风险承受能力。 个人和家庭风险管理的过程: 第一步:识别、确定风险 首先我们必须认识风险,并了解它的严重性。以下简单列出了家庭或个人可能出现的几种风险: 家庭风险种类 类型 生命周期/项目 风险 可能的损失 生命健康 整个阶段 退休前(前五个阶段) 结婚至退休前(中间四个阶段) 子女 残疾 残疾 死亡 残疾 额外花费,家庭负担 收入减少或没有 没有收入 额外花费 财产 租房 自有住房 家用汽车 其他实物 损失或损坏 损失或损坏 偷盗、损失、损坏 偷盗、损失、损坏 另租费用 修理或更新,暂住费 修理或更新,暂租费 修理或更新 责任 不当行为 财产 对第二、三方的责任 对第三方的责任 他方损失(赔付费) 第三方损失(赔付费) 职业/投资 工作 经营 投资 失业 亏损 失败 没有收入 没有利润、或损失资本 没有收益,或损失本金 以上表格只列出了普通家庭中的可能出现的主要风险,不可能包括所有风险。针对不同的家庭,可能还需有一些特殊的风险,如讼诉、经济纠纷等。 第二步:风险评估 评估风险使用两个标准:潜在损失的大小和风险出现的概率。对风险承受的选择可以有几种结果:不可承受、可以承受、不重要。如果一种风险显著地影响家庭的生活水平,则是不可承受的(或不可支撑的),不管这种风险出现的概率多少都一样,这种风险就是损失比较大的;如果损失小,即使概率比较高,则也是可承受的,如果概率低,就是不重要。当然,评价损失的大小,对不同的家庭是不一样的。 下面表格给出了一个风险评估的简单列表。 风险评估 发生概率 损失大小 高 低 大 不可承受 不可承受 小 可以承受 不重要 不可承受的风险,是您应设法控制的。 第三步:风险控制 控制风险的方法有: 一是风险规避。在面临可选择时,请尽量避免风险行为,如不参考危险的活动、乘火车少座飞机等。 二是分散风险。如家庭成员不参考同样危险的活动,避免同时伤亡;夫妻不在一个单位,避免同时失业风险等。 三是预防和减少风险发生的频率。 第四步:通过保险来处理风险 对家庭来说通过保险来规避风险就是寻找风险的共同分担者。 第五步:监测风险 平时定期关注风险问题,如在年龄段发生变化时,需重新考虑风险管理控制计划。 企业风险管理: 而对于一个以可持续性发展为目标的现代企业而言,市场竞争愈演愈烈,使得经营活动达不到预期的结果甚或破产的风险的存在是无庸赘言的。风险是多种多样的。常见的如信用风险,流动性风险,汇率风险,股市风险,破产风险等等。不同企业对不同风险的关注程度不同。然而,对于任何一个企业来说,企业风险管理都是经营过程中一个核心的内容。它是使企业在实现其未来战略目标的过程中将市场不确定性和变化所产生的影响控制在可接受范围内的系统方法和过程。 确切地讲,风险管理通过了解企业及市场情况,辨识风险,分析风险,评估风险,设计并实施风险管理解决方案,并不断监测风险管理过程而使企业达到其战略目标。 自二十世纪九十年代末起,企业全面风险管理紧随世界经济大趋势,成为企业风险管理的操作标准,占据了企业管理的中心舞台。其具体原因是多重的: 1 ) 世界市场变化风起云涌,风险数量及其复杂性也与日俱增。正如有些调查指出,今天市场上一个典型的大企业会面临 1 万多种风险。 2 ) 旧的风险管理范例不足以参考以化解当今有代表性的企业所面临的风险。一些调查报告指出,在所有风险之中,被企业经理们列为榜首的是非传统性风险,而此类风险是不能仅用传统的风险管理手段有效地管理的。 3 ) 商业经营模式的综合性已日渐突出。保险与金融服务合为一体的混业经营成为趋势;世界上金融衍生物的市场正急速增长。 4 ) 新技术的发展加快了资金与信息的流动,提高了企业风险的发生水平,但也促成了新风险策略的实施。特别是信息技术在九十年代的急速发展使得对许多风险的有效监控成为可能。 5 ) 股东们对稳步增长的兴趣对良好的风险管理操作也是一种鼓励。投资者们极力避免像美国长期资本管理公司( LTCM )、安然( Enron )等公司的破产厄运。研究表明,市场对多年来稳步增长的公司给予了 10% 或更高的市场溢价。对于公司的负责人来说,优越的风险管理成了一个重要的价值要求。 6 ) 随着更多世界上的政府和国际组织要求上市公司报告风险管理情况,管制的压力也越来越大。最近在美国、英国、德国、澳大利亚、日本,法国等地相继出现了与风险管理相关的法律。 7 ) 步入新世纪以来,一些灾难性事件,如在美国发生的证券市场崩溃,安然公司丑闻,特别是美国“ 9.11 ”事件将人们的注意力转向风险管理领域。在“ 9.11 ”事件之后狂涨的保险市场和低迷的证券市场迫使全球的公司主管们寻求更佳的风险管理方案来适应经营的环境。 风险管理的必要性 近十年来,各主要工业国的货币汇率波动特征表现为波动幅度越来越大,波动频率越来越高,并且越来越没有同步性和联动性,这种表现特征必然会加大我国外向型企业的持汇风险。有效规避汇率波动风险已经成为了外向型企业绝对无法回避的课题。 规避汇率波动风险的常规操作办法有很多,例如掉期买卖、期权买卖等,笔者认为根据对各个币种以及相关指数的历史走势的分析来选择持有最强势的货币以及回避最弱势的货币也不失为一种操作思路。 美圆是世界上最重要的币种,国际上最主要的汇率关系就是主要工业国的货币与美圆之间的比价,其次才是各主要工业国的货币相互之间的比价(也叫交叉汇率)。衡量美圆汇率强弱程度的重要指标是美圆指数。我们通常看见的美圆指数主要是美元兑主要工业国家货币的指数,标的物为六个国家(地区)的货币,其中欧元是最重要的货币,占总数的57.6%权重,对美元指数强弱程度的影响最大,美元指数权值主要集中在欧元、日元(占13.6%)、及英镑(占11.9%)三者身上,另三个货币分别为加币、瑞典克郎和瑞士法郎,这就是美元指数的基本构成情况。(图1) 国际金融市场上另一种重要的汇率关系就是交叉汇率。交叉汇率是指在国际金融市场上一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率,即:其所涉及的是两种非美元货币之间的兑换率。目前世界上最重要的交叉汇率分别是欧元/日圆、欧元/英镑以及英镑/日圆。近几年来国际经济越来越呈现出多极化的趋势,与之相伴随的就是交叉汇率的地位凸显并且呈拾级上升的态势。 笔者的基本分析思路是这样的:以美圆指数的走势分析为主、以对各主要交叉汇率的走势分析为辅,当分析表明美圆指数处于强势并且将持续保持强势的时候,通过对各个交叉汇率运行趋势的比较分析、找出其中最弱的货币来做空该货币;而当分析表明美圆指数处于弱势并且将持续保持弱势的时候,通过对各个交叉汇率运行趋势的比较分析、找出其中最强的货币来做多该货币。 如图1:美圆指数在1995年以后曾经一直保持着强势,一直到2002年4月份才彻底转弱,至今仍没有出现重新走强的明显征兆。而当时(1995年5-6月)的交叉汇率显示:欧元(即当时的西德马克,例图采用的是连续数据,下同)兑日圆已经开始转强,英镑兑日圆亦显示出长线走强的特征,于是,当时的交易策略就应该是在持有美圆现汇的同时还可以卖空日圆(图2、图3)。 后来的行情结果是:日圆持续下跌了3年多的时间,一直到1998年10月份才开始转强,其间跌幅超过80%;到了1998年10月,欧元兑日圆发出长线看跌的信号(参见图2),而此时美圆指数刚刚完成局部回调、再度企稳,其长期强势特征并没有发生明显的改变(参见图1),于是此时的交易策略就应该是在持有美圆现汇的同时还可以卖空欧元;后来的行情结果是:欧元持续下跌超过2年,一直到2000年才开始逐渐止跌转强,其间兑许多外币的跌幅均超过30%(图4)。 进入2000年以后美圆开始出现滞涨的迹象(参见图1),同期的交叉汇率显示欧元兑日圆开始转强(参见图2),英镑兑日圆也开始步入强势,而欧元与英镑之间难分伯仲、但瑞士法郎对欧元明显逞强(例图从略),据此可得出结论:一、美圆总体强势未变,仍应以持有美圆为主;二、交叉汇率里瑞士法郎最强、日圆最弱,可以适当加持瑞士法郎的多头、做空日圆。后来的行情结果是:美圆指数一直到2002年4月份才开始全面走弱(参见图1),瑞士法郎的强势一直持续到现在(图5),日圆对美圆的弱势一直持续到2002年4月份、而在交叉汇率方面的弱势则至今未有明显的改观(参见图2)。 以上5个品种的历史走势过程表明:一、汇率的波动具有极其明显的趋势特征,且该趋势具有稳定性和长期性。例如美圆指数在2002年以前维持升势长达7年,又比如瑞士法郎自从2001年重新走强以来,兑美圆展开了长达3年的持续升势。二、近十年来汇率波动的连续幅度极大。例如欧元近3年来兑美圆汇率连续上升了55%以上,瑞士法郎兑美圆的升幅也高达40%(如果反算美圆的跌幅则接近60%)。三、由于交叉汇率的影响,各个币种与美圆之间的汇率变化表现为非同步性。例如在2000—2002年期间,美圆/日圆呈持续上升态势,而该时由于欧元对日圆已经开始转强,受其支持、欧元/美圆则表现为区间震荡,汇率变化幅度不大。四、强者恒强,弱者恒弱。最典型的例子是瑞士法郎。自从上个世纪70年代初爆发美圆危机以来,瑞士法郎就一直保持着明显的强势,其间虽然也曾有过几次大的回调,但最终都能够在每次回调结束以后重新恢复升势、屡创新高。这次籍美圆弱势之机再度领涨,极有可能一举突破1995年创下的历史高点1.1120。 综上所述,企业在从事旨在规避长期汇率波动风险的对冲交易时应该注意把握如下几点:1、坚信汇率波动的趋势性和长期性,不要随便改变持币方向;2、不要盲目推测汇率波动的终点,应该在趋势反转已经完全确认以后才最后决定如何调整因对策略;3、要坚持趋强避弱的交易原则,不要一相情愿地指望弱势货币会突然走强、更不要基于这种想象而过度持有弱势货币。 外汇市场在国际上是最重要的资金投资市场之一,如果能够妥加把握、操作得当,从中获取的收益极有可能远远超过传统的外贸出口盈利。

标签: #什么是资本价值风险